Налоговое поведение, которое привлекает аудит CRA

Большинство людей бледнеют при мысли об аудите, и на то есть веские причины. Привлечь внимание Канадского налогового агентства (CRA) настолько, чтобы оно прислало аудитора, — это серьезное дело. В конце концов, неблагоприятный исход имеет существенные последствия. Аудит может быть очень стрессовым, даже если вы не считаете, что сделали что-то неправильно.

Кроме того, CRA может вернуться к декларациям, поданным за четыре года до этого. То, что вы подали так давно, может аукнуться вам. Если CRA подозревает искажение информации или мошенничество, нет предела тому, насколько далеко они могут зайти. Как правило, вы должны хранить записи по крайней мере шесть или семь лет.

Однако CRA не выбирает людей для аудита по прихоти. Обычно у них есть веские причины для заказа аудита, основанного на сложной системе оценки. Несколько аудитов могут быть случайными, но CRA обычно фокусирует свое внимание на высокорисковых выбросах. К ним относятся плательщики, которые подают неполные или завышенные декларации.

Большинство проверок направлены на то, чтобы определить, заплатил ли налогоплательщик достаточно налогов. Однако, если CRA подозревает мошенничество или уклонение от уплаты налогов, его Программа уголовных расследований (CIP) может провести уголовное расследование.

Чтобы избежать стресса и беспокойства от аудита, оставайтесь на хорошей стороне CRA. Лучший способ сделать это — не заниматься следующими видами поведения:

Непредставление всех ваших доходов

Удержание части заработанных денег для снижения налогов может быть заманчивым, но это неразумно. Работодатели должны выдавать сотрудникам T4 для оплаты труда, и они должны отправлять копию в CRA. CRA заметит, если вы не отчитаетесь обо всех доходах T4.

А как насчет дохода от фриланса? Вы также должны сообщать о любых деньгах, которые вы получаете как независимый подрядчик, как облагаемый налогом доход. Вы можете избежать этого, не включая, но вы идете на значительный риск. CRA уделяет больше внимания самозанятым лицам. Если CRA заметит это, вы можете столкнуться с личной налоговой проверкой или, что еще хуже, уголовным расследованием за уклонение от уплаты налогов или мошенничество.

Нарушая тенденцию

Несоответствия в ваших декларациях — красный флаг для CRA. Агентство примет во внимание, если произойдет внезапное изменение вашего дохода или вычетов за любой год. Это не автоматический повод для аудита, но CRA может пометить вашу декларацию для проверки. Вы должны быть в состоянии обосновать разрыв в тенденции с помощью записей и документов в качестве доказательств.

Игнорирование запросов на информацию

Самый быстрый способ попасть в неприятную ситуацию с CRA — это притвориться скромным. Если агентство связывается с вами и запрашивает дополнительную информацию о вашем возврате, вы должны ответить незамедлительно. Предоставьте CRA то, что ему нужно, чтобы прояснить любые вопросы и развеять опасения. К сожалению, невозможно сказать, какие записи и документы вам, возможно, придется предоставить. Разумным решением было бы сохранить доступ к данным за несколько лет, просто на всякий случай.

Предположим, вы не выполняете запрос. В лучшем случае агентство пересчитает налоги, которые вы должны, и начислит проценты и штрафы. В худшем случае вы станете объектом дальнейшего рассмотрения и возможного аудита.

Заявление нереалистичных вычетов

Многие люди заявляют о расходах, чтобы снизить свои налоговые обязательства. Популярный способ сделать это — заявить, что вы используете часть своего дома для работы. Если вы имеете право, CRA позволяет вычитать из налога на домашний офис разумную часть ваших коммунальных услуг, обслуживания и аренды.

Ключевое слово здесь — «разумный». Хотя CRA не уточняет, что это значит, вам следует руководствоваться здравым смыслом. Требование вычета в размере 10 процентов от вашей арендной платы является реалистичным, в то время как 50 процентов могут вызвать подозрения.

Если вы работаете на себя, вы можете заявить расходы на транспортное средство в своих вычетах, если вы используете его для своего бизнеса. К ним относятся топливо, регистрационные сборы, страховка, техническое обслуживание и проценты по автокредиту. Вы можете заявить их в строке 9281 вашей формы T2125. Однако вы не можете списать покупную цену легкового автомобиля. Кроме того, вы можете заявить только часть своих расходов, если оно также используется для личных нужд.

Ключ к сохранению низкого профиля в CRA относительно вычетов — сохранять их разумными. Это касается всех расходов и кредитов, которые вы запрашиваете для каждой декларации.

Неправильное использование налоговых убежищ

Инструменты с налоговыми льготами, такие как зарегистрированный пенсионный сберегательный план (RRSP) или безналоговые сберегательные счета (TFSAs), не вызовут тревогу CRA. Однако, требование вычета за взносы в некоммерческие организации, не входящие в список благотворительных организаций CRA, вызовет. Поддельные некоммерческие организации и их сомнительные квитанции ежегодно вызывают тысячи проверок.

Хотя ваше заявление может быть добросовестным, то есть вы действительно пожертвовали организации, оно все равно может поставить вас в затруднительное положение. Перед тем как жертвовать на какую-либо цель, проверьте, есть ли она в списке CRA, если вы хотите заявить о ней как о налоговом вычете.

Что происходит во время налоговой проверки CRA?

В ходе аудита аудитор проверит все соответствующие записи, включая те, что находятся на вашем рабочем месте. Аудитор в основном сосредоточится на квитанциях, T4 и других финансовых документах. Это может занять от нескольких дней до нескольких месяцев, в зависимости от обстоятельств.

После аудита аудитор может рекомендовать корректировки поданной декларации. Эти предлагаемые корректировки должны быть сделаны в письменной форме, и аудитор должен обсудить их с вами.

Если вы не удовлетворены предложениями, вы можете выдвинуть новое предложение на основе дополнительной информации, предоставленной аудитору. Быстрые действия необходимы для защиты ваших интересов во время налоговой проверки CRA.

Советы, как избежать проверки личных налогов

Помимо избегания вышеперечисленных видов поведения, есть некоторые вещи, которые вы можете сделать, чтобы CRA был доволен. Они включают в себя следующие советы:

Ведите полные и точные записи за несколько лет, особенно если вы работаете на себя.

Зарегистрируйтесь для получения учетной записи на сайте CRA, где вы можете загружать и хранить всю свою налоговую информацию и остатки на счетах. Онлайн-сервис значительно снижает вероятность подачи ошибочной или неполной налоговой декларации.

Внесите исправления в декларацию, как только заметите ошибку. Не ждите, пока CRA обратит на нее ваше внимание. Программа добровольного раскрытия информации может предоставить вам освобождение от процентов и штрафов, если это оправдано.

Наконец, рассмотрите возможность консультации с налоговым экспертом в Канаде. Они могут обеспечить порядок в ваших личных или профессиональных финансах, помогая вам избежать проверки личных налогов. В любом случае лучше быть проактивным, чем реактивным, когда дело касается ваших налоговых обязательств.

Читайте также:

• Как сэкономить на подоходном налоге в США?
• Важность инструкций по форме 2290
• Как определить превосходную стратегию бренда